保险反洗钱自查报告范文

保险反洗钱自查报告保险反洗钱自查报告 根据美国“反欺诈财务报告全国委员会”(s)的定义，“内部控制”(i l)本意是指“由一个主体(企业)的董事会、管理当局和其他人员实施的，旨在为经营的效率与效果、财

保险反洗钱自查报告 保险反洗钱自查报告根据美国“反欺诈财务报告全国委员会”(s)的定义， “内部控制”(il)本意是指“由一个主体(企业)的董事会、管理当局和其他人 员实施的，旨在为经营的效率与效果、财务报告的可靠性、符合适用的法律法 规等各类目标的实现提供合理保证的过程”，包括“控制环境”、“风险评 估”、“控制活动”、“信息沟通”与“监控”五个相互关联的要素，每个要 素又分别承载“经营”、“财务报告”与“合规性”三个目标。内控制度特指 企业单位为实现自己的经营目标、提高经营绩效，而在经营活动的开展、财务 报告的编制和法律法规的遵守等方面所作的一系列自律性或他律性制度安排。 没有一个合理的内控制度体系，企业单位的经营目标实现就缺乏必要的内部保 障环境。 由于洗钱行为对社会经济和保险行业自身都具有严重的危害性，不难理解 保险机构的反洗钱活动也会影响其“经营的效率与效果”的目标实现。并且， 由于国家制定了一系列的相关法规，保险机构的反洗钱还涉及对“适用的法律 和法规”的遵守或违反等问题。所以，内控制度的建立和健全是保险等金融机 构有效执行国家反洗钱法律法规的必要条件。反洗钱的内控制度是保证上述的 客户尽职调查、交易记录保存和大额及可疑交易报告提交等反洗钱基本措施真 正得以履行的实施机制的总和，是反洗钱制度的制度。 现在，保险机构已经被要求依法建立反洗钱的内控制度，可以借鉴国际社 会的通行做法，遵循b原则来进行反洗钱内控制度建设。保险机构应考虑将反 洗钱的内控制度同自己的风险管理框架整合起来，识别、评估和控制经营风险 的过程，包含洗钱风险在内。为此，提出如下建议： (一)在风险管理战略中加入反洗钱的目标和方案 保险机构是直接或间接提供风险转移服务的特殊金融企业，自身也面临着 各种各样的经营风险，所以有必要也有能力制定实施自己的风险管理战略，这 是保险机构核心竞争力的一种体现。因此，如果承认自己面临的诸多风险因素 中包括了洗钱风险，那么保险机构就应该坚持反洗钱的b原则，把反洗钱以及 反恐怖主义融资的工作方针嵌入其风险管理战略或计划。在风险管理框架下，