财务管理制度细则

财务管理制度细则 现金管理制度所有现金由出纳负责。出纳对发生的业务要逐日逐笔登记现金日记账，做到日清月结，每日盘点现金，确保账实相符，月末与总账核对，保证账账相符，并编制现金收支存月报表。出现问题要查

财务管理制度细则 第一条 现金管理制度 1、 所有现金由出纳负责。出纳对发生的业务要逐日逐笔登记现金日 记账，做到日清月结，每日盘点现金，确保账实相符，月末与总账核 对，保证账账相符，并编制现金收支存月报表。出现问题要查明原因， 及时纠正。 2、 严格控制现金使用范围，除工资、福利、出差及其他零星办公费 用使用现金支付外，其他应当使用支票支付。 3、 公司人员因工作需要借用现金，须填写借款单，写明借款原因、 预计金额、还款时间并签名。交财务部会计审核、部门负责人签字、 协管财务副总签字、总经理签字后出纳人员才能放款。借款金额在 5000 元以上，需提前一天到财务室报备。 4、 10000 公司备用金额度为元，超出额度必须存入银行，以免现金 散失。 5、 相关现金支付必须严格按照公司规定执行。 第二条 银行存款管理制度 1, 、企业发生的经济往来规定可以使用现金结算除外，其余必须通过 银行转帐结算。 2 、公司内部账户之间的转账业务，必须得到总经理同意才可去办理。 3 、出纳根据开户银行设立银行日记账，对发生的业务要逐日逐笔登