报销制度手册

第一章 出纳作业处理细则本处理程序包括现金及银行存款收入与支出等作业。出纳人员对各项货款及费用的支付，应将本、支票或现金交付收款人或厂商，本公司人员不得代领现金或现金支票，如因特殊原因必须由本公司人员