公司现金流内部控制制度规范模板

现金流是指企业生产经营过程中现金流入、现金流出和现金流入和现金流出之间差额形成现金净流量。这里，现金包含企业所拥有和控制银行存款、库存现金、其它货币资金和能随时变现为确定金额用于支付其它资产。现金流是