如何做好小企业现金管理

问：小企业现金管理有什么规定？ 　　　　答：根据国家现金管理制度和结算制度的规定，企业收支的各种款项必须按照国务院颁发的《现金管理暂行条例》的规定办理，在规定的范围内使用现金。允许企业使用现金结算的范

问：小企业现金管理有什么规定？ 答：根据国家现金管理制度和结算制度的规定，企业收支的各种款项必须按照国务院颁 发的《现金管理暂行条例》的规定办理，在规定的范围内使用现金。允许企业使用现金结算 的范围有： （１）职工工资、津贴； （２）个人劳务报酬； （３）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金； （４）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出； （５）向个人收购农副产品和其他物资的价款； （６）出差人员必须随身携带的差旅费； （６）零星支出； （７）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。 企业在经营活动中发生的现金收入，应及时送存银行，不得直接用于支付自己的支出。 企业如因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支 “” 范围和限额。企业不得用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，即不得白条抵库；不准 谎报用途套取现金；不准用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金；不准用单位收入的 “”“” 现金以个人名义存入储蓄；不准保留账外公款，即不得公款私存，不得设置小金库 等。