审计人员年度工作总结(4篇)

审计人员年度工作总结前段时间对一个工程项目进行审计，在审计中发现的问题比较多，主要有工程完工时间不及时、设备采购不按规定时间到货、设备质量与合同约定不符、预算的更改没经过审批、施工材料与合同不符、工程

审计人员年度工作总结 前段时间对一个工程项目进行审计，在审计中发现的问题比较 多，主要有工程完工时间不及时、设备采购不按规定时间到货、设备 质量与合同约定不符、预算的更改没经过审批、施工材料与合同不 符、工程变更依据不足、工程签证手续及依据不全等。 其中最严重的是有大量的工程签证单，一个几个亿的项目，工程 签证就达____%(____亿)还多，有些单项项目签证比原预算多____%。 工地解释原因是施工地地质复杂，所以增加大量工程施工。由于工厂 已进行生产阶段，所以高层只能根据发现的问题，作出暂停付款的措 施。 我们在审查时发现，由于没有对项目实行事中监督，即是对施工 现场监管不到位，与致造成大量的工程签证单无法核实，在工程签证 中主要问题的是隐蔽工程。所谓工程签证，就是在建设工程项目实施 过程中，业主与承包商就需要调整或补充的事项，在协商一致的情况 下，经双方签字盖章而订立的一种补充证明材料。许多工程项目通过 虚假签证增加工程造价取得利益，使竣工结算失去了真实性。 总之，在进行工程项目审计时应重注意发下问题： 1、 注意招投标是否合规。建设项目招投标情况审计是审计的源 头，只要从源头开始规范，才能有利于公司施工管理。工程项目招投 标审计的内容主要有： ①审查工程项目招投标程序是否按公司规定、是否合规、合法， 其过程是否按照“公开、公平、公正”的原则进行。 ②审查有无应实行招投标的项目而未招投标，有无为了逃避招投 第1页共 23 页