直营门店财务管理制度

直营门店财务管理制度直营门店财务管理制度本规定了商超直营店面备用金、货品、固定资产、费用、销售等方面的详细流程和相关要求。一、严格实行收支两条线，严禁坐支。一旦发现给予当事人和责任人按坐支额1-2倍罚

直营门店财务管理制度 直营门店财务管理制度 本规定了商超直营店面备用金、货品、固定资产、费用、销售等 方面的详细流程和相关要求。 一、严格实行收支两条线，严禁坐支。一旦发现给予当事人和责 任人按坐支额1-2倍罚款。情节严重的追究法律责任。 二、销售款 每月和商超结算销售款后当天必须存入公司账户。 三、备用金的使用 1、建立备用金明细账。备用金由各直营店店长负责。 2、备用金支出须在公司授权范围内开支。次月5号之前将上月份 费用备用金账户银行流水快递至总公司财务部备档存放。 四、货品管理 1、各店在货品收到后，根据入库单核对货品数量及质量，办理入 库手续，对于货物数量不符、质量有问题情况须详细列明，由负责人 及时与公司总部联系，并及时处理；并建立库存商品明细账。库存商 品明细账由直营店店长负责。 2、每月末最后一天，库管员按要求做好库存盘点,负责人根据公 司结算中心发来的对账单核对本月来货及汇款信息。 3、月初对帐，把盘点表、销售明细账、对账单进展一一相对。确 保做到账账相符、账实相符，正确无误；并于每月7号之前必须把盘 点表发送给公司财务一份。对于帐实不符的情况，找异原因，盘点情 况由负责人向公司财务部汇报。 5、对于回库商品，必须由店长向公司商品部报告其商品名称及数 量，经营销部审查，报主管领导批准后，由店长负责发送到公司库 房，由公司按回库程序办理回库，并作冲账；店内回库及时在ERP系 统中做回库的数据处理。