某集团备用金管理制度[修改版]

第一篇：某集团备用金管理制度某某集团备用金管理制度 一、制定目的： 为加强某某集团备用金的管理，规范备用金使用流程，提高资金使用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。 二、适用范围： 本规定适用于某某

第一篇：某集团备用金管理制度 某某集团备用金管理制度 一、制定目的： 为加强某某集团备用金的管理，规范备用金使用流程，提高资金使用效率，有效控制资金占用，特制 定本制度。 二、适用范围： 本规定适用于某某集团各地分公司。 三、职责说明 1 、备用金申请人 备用金申请人对备用金的使用及所持发票的真实性、有效性、合法性负责，建立备用金台账，登记备 用金的接收、使用、核销情况，定期与财务部核对。日常行政费用、团队建设费以及市场推广费为各地各 部门指定负责人，差旅费申请人为即将出差的员工。目前分公司备用申请人由各地分公司人事行政担任， 如进行变动，另行申请。备用金由分公司人事行政从公司财务部借支，并负责管理。出现现金短款的情况 时，人事行政须承担补偿短款部分外，还须接受相应的行政处罚。 2 、财务部备用金接口对接人 财务部备用金借口对接人对各申请人提交的备用金申请、核销进行审核，以确保申请及核销事项符合 公司规定，并审核原始单据的完整性、真实性和一致性，审核审批流程是否规范，并定期与各地各部门的 备用金申请人核对金额。 四、备用金使用原则 备用金实行专款专用，不得用于与申请事项不符的事由。超申请范围使用的，须经主管领导批准，否 则财务人员有权拒核销。 五、备用金使用范围 备用金用于无法直接向供应商支付的业务，包括日常行政费用、市场推广活动，以及申请预支团队建 设费用、差旅费用等。 1 、用于日常行政费用、市场推广活动：日常经营活动中，提供服务方或供货方未与公司签订相关合同， 或确系无法提供对公账户及发票的费用，可使用备用金付款。此项借款每月至少核销一次。备用金不得用