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1Z101000 工程经济 1Z101010 资金时间价值的计算及应用 1Z101011利息的计算 一、资金时间价值的概念 影响资金时间价值的因素很多，其中主要有以下几点： 1.资金的使用时间。在单位时间的资金增值率一定的条件下，资金使用时间越长，咖资金的 时间价值越大；使用时间越短，则资金的时间价值越小。 12.资金数量的多少。在其他条件不变的情况下，资金数量越多，资金的时间价值就傘多； 反之，资金的时间价值则越少。 3.资金投入和回收的特点。在总资金一定的情况下，前期投入的资金越多，资金的朿效益越 大；反之，后期投入的资金越多，资金的负效益越小。而在资金回收额一定的情况下，离现 在越近的时间回收的资金越多，资金的时间价值就越多；反之，离现在越远的时间回收的资 金越多，资金的时间价值就越少。 4.资金周转的速度。资金周转越快，在一定的时间内等量资金的周转次数越多，资金的时间 价值越多；反之，资金的时间价值越少。 二、利息与利率的概念 对于资金时间价值的换算方法与采用复利计算利息的方法完全相同。 利率是各国发展国民经济的重要杠杆之一，利率的高低由以下因素决定： 1.利率的高低首先取决于社会平均利润率的高低，并随之变动。在通常情况下，社会平均利 润率是利率的最高界限。因为如果利率高于利润率，无利可图就不会去借款。 2.在社会平均利润率不变的情况下，利率高低取决于金融市场上借贷资本的供求情况。借贷 资本供过于求，利率便下降；反之，求过于供，利率便上升。 1