合规风险案例报告

合规风险案例报告（文章一）：银行合规案例分析 9 月14 日 案例 10：100%保证金开 票诈骗案 【基本案情】2xx年6月4日，经F银行客户经理郑某 介绍,A公司财务总监吴某为A公司在F行开立账户

合规风险案例报告 914 10100% （文章一）：银行合规案例分析 月日 案例 ：保证金开 票 2xx64FA 诈骗案 【基本案情】年月日，经银行客户经理郑某 介绍, AF1100 公司财务总监吴某为公司在行开立账户，并存入万 元。 开 A 户之后，客户经理郑某借故从柜面将 公司开户资料取出复 印后交给 A 徐某（诈骗人），导致公司印章被伪造。徐某以伪造印章 的转账凭证 100%2xx 和承兑资料申请将此笔资金划转为 全额保证金，并 分别于年 657411006 月日、月日开立了银行承兑汇票万元， 期限为个月，收 BFA2xx5 款人为公司。上述银票到期，行以公司的 保证金兑付。年 A1100F 月，公司要求支取万元存款本息，行以该笔存款已开立银票并 2xx 9A F 兑付为由拒付。 年月， 公司向 法院起诉行。法院作出一审 FA1100 判决，判令行归还公司存款人民 币万元，并偿付相应利息。 &; 【风险环节操作漏洞】 1A （）、开户资料保管风险。在 公司开户之后，客户经理郑某借 AA 故从柜面将公司开户资料取出复印交给诈骗人徐某，导致公司 印章被伪造。 2 （）、承兑业务审查风险。银行经办人员未严格履行审查义务，没 有认真调查核实企业承兑业务的真实性；同时，未执行承兑合同必须 由企业法人代表或者法人代表授权的经办人亲自签字并加盖公章，签 字须核实本人身份等操作要求。 3 （）、对账风险。银企对账不及时，客户对账记录不全，导致客户