往来账款管理制度初稿

往来账款管理制度第一章 总则第一条 为保证公司的资金正常周转，提高资金的使用效率，特制定本制度。第二条 往来账款指公司在生产经营过程中发生的应收、应付账款以及预收、预付账款，主要包括应收账款、其他应