保证金及租金管理规定[修改版]

第一篇：保证金及租金管理规定保证金管理制度 1.目的：为便于公司保证金及租金的正确核算，加强公司资金收支的管理工作，特制定本办法 2.适用范围：本规定适用本公司及园区相关子公司。 3.管理原则 保证金

第一篇：保证金及租金管理规定 保证金管理制度 1. 目的：为便于公司保证金及租金的正确核算，加强公司资金收支的管理工作，特制定本办法 2. 3. 适用范围：本规定适用本公司及园区相关子公司。管理原则 保证金是指公司为保证公司利益依据合同向客户收取的履约保证金；保证金收取以及退还依据签订的 合同执行； 租金是指公司依据和客户签订的租赁合同，向客户收取的房屋租金；这里所指的租金是指客户在免租 期内收取的租金，不作为收入核算；租金的收取以及退还依据签订的合同执行。 各种保证金和租金必须统一归到本单位财务部（以下简称财务部）管理，其他任何部门不得截留公司 4. 的各项现金。保证金及租金的收取与退还管理 4.1. 4.2. 保证金及租金的收取金额由业务部门根据合同确定缴纳的金额保证金及租金的缴纳由业务部 门指定业务人员负责收取与管理，我公司财务人员不得直接对接公司客户。 4.3. 缴纳时由业务人员根据签订合同填写缴款申请书，部门领导审批，由客户直接转账到我公司账户。 业务人员凭缴款申请书、合同、银行缴款凭证到财务部换取收据。财务人员审核无误后开具保证金及租金 ---------- 收据；缴纳流程：业务人员申请部门领导审批客户缴款财务部开具收据。 4.4. 4.5. 保证金及租金收据由财务部专人负责管理和使用。收取客户的保证金及租金必须统一交到公司 统一结算对公账户，业务人员不得收取现金。 4.6. 财务人员要认真审查缴款申请书、合同、银行缴款凭证等，凡与合同、保证金及租金金额不一致的， 财务人员有权拒绝办理，并及时向领导反映。 4.7. 退还保证金及租金时由业务人员提出退还申请，部门领导审批；业务人员凭退还申请、合同、收据 ------- 经财务部审核无误后直接转账到客户的对公账户。退款流程：业务人员申请部门领导审批财务部审 核退款。