企业资金管理的调查实践报告【3000字】

企业资金管理的调查实践报告摘要资金的合理管理和控制是保证生产经营活动顺利进行的基础，特别是在当前 国内外经济发展的严峻形势下。在这一特殊时期，要更加注重防范企业危机引发 的流动性问题。资金可以为企业的

企业资金管理的调查实践报告 摘要 资金的合理管理和控制是保证生产经营活动顺利进行的基础，特别是在当前 国内外 经济发展的严峻形势下。在这一特殊时期，要更加注重防范企业危机引发 的流动性问题。 资金可以为企业的发展注入持续的动力，有效的资金管理可以使 企业抵御金融危机。失 去对资金的有效控制，将导致企业生产经营的被动性，甚 至资金链的断裂。资金是维持 展， 企业各项业务的运行，使企业各项业务能够顺利开 并有足够的资金支持。因此，如何 提高资金管理绩效是企业面临的重要问题 之一。 经济发展对企业资金管理提出了更高的要求，但传统的资金管理理论只注重 单因素 管理，企业活动的方方面面都会涉及资金的管理。从投入到产出，流动性 一直处于流动 的过程中，传统的管理方法已经不能满足新时期的管理要求。在这 样的环境下,只有将资 金纳入全面管理的方方面面,才能保证企业的生存和发展。 不断创新资金管理模式，整合 先进管理理念，充分利用资金开展各项经营活动, 实行综合管理，有效保证资金有序流动， 提高利用率。 一、腾旷商贸资金存在的问题 (-)采购环节的资金管理问题 在腾旷商贸的采购环节资金管理中，存货是其重要的组成。存货是指在日常 活动中 持有待售的产成品或商品、生产过程中的产品、生产或提供服务过程中消 耗的材料或材 料。对于大多数企业来说，存货的内容是高度多样化和复杂化的, 这与企业的日常经营密 切相关。为了保持企业正常生产的经营需求，企业应保留 一定数量的库存，但同时应控 制库存，不允许库存占用过多的流动资金，这样会 降低资金周转速度。加快库存周转，缩 短库存周转周期，可以提高企业的盈利能 力。 2-1 表腾旷商贸存货周转期(单位：天) 2015 2013 2014 平均 项目 63 65 65 68 nw 腾贸 行业水平 61 61 62 60 资料来源：腾旷商贸财务报告整理 2-16568 从表可以看出，腾旷商贸存货周转期相对较长，三年平均天，最多 天，