精选某百货有限公司内部控制关键节点及管理职责

内部控制关键节点及管理职责一、 资金控制（一）资金管理风险与关键环节点控制资金管理风险资金，是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其它货币资金。可以说，资金是公司进行经营活动的必要前提条件，没有资金或