公司发票管理制度0

公司发票管理制度一、公司对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字。二、不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。三、发票启用前，应先清点，如

公司发票管理制度 一、公司对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财 务部设发票管理台帐，由领用人签字。 二、不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。 三、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题， 应整本退回。 四、填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。各 栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金 “○” 额。未填写的大写金额单位应划上符号封项；作废的发票应整份 “” 保存，并注明作废字样。 五、严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖 补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。 六、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原 “” 发票，并注明作废字样或取得对方有效证明。 七、使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失；如发票丢失， 应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。 八、增值税发票的有关特殊规定，按有关相应的规定执行。 九、如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部 门和人员的经济责任。 . 十、公司内部使用的各种单据参照本制度管理