材料、办公物资财务管理制度

材料、办公物资财务管理制度1、材料采购人员按照工程部材料采购计划及时采购，所有采购的材料、物 品必须附有正规发票（成批采购必须附发货清单），材料运费单独结算的必须附 有正规运输发票，且必须附库管人员现

材料、办公物资财务管理制度 1 、材料采购人员按照工程部材料采购计划及时采购，所有采购的材料、物品必须 附有正规发票（成批采购必须附发货清单），材料运费单独结算的必须附有正规运输 发票，且必须附库管人员现场验收入库单，后交由财务会计审核，商务经理、项目经理 审批后，出纳才能支付、结算。对于暂时未取得发票或赊购的材料也应将材料入、出库 单送交财务，由财务暂估入库挂账。但最终必须有供应商提供的正规发票才能列冲暂 估入库材料。 2 、发票说明：供应商开具的发票应列明单位名称，写清材料名称、规格、单价、 数量、金额等事项。同时加盖开票单位“发票专用章”或“财务专用章”，所有发票不 允许有涂改，特别是金额涂改的为无效发票，材料采购人员有权要求发票提供者重新 开具。材料采购人员应在采购前向供应商声明，由其提供的发票被税务部门验证为假 发票而对我项目部造成的损失由供应商承担全部责任。 3 、库管人员对库存材料负有保管的责任，对发出材料负有监督责任。每天按照施 工现场材料购进和耗用实际的数量，及时办理入、出库手续，并将入、出库单及时上交 财务；同时根据入、出库单登记材料明细账簿；并坚持每周最少一次与财务账簿核对 一次，每月末随同财务人员对库房全面盘点一次，做到账账相符，账实相符。确保材料 的入、出库真实、准确。 4 、项目办采购或自有的办公物资、仪器设备由综合办归类建立登记清册。发出时由领 用人签字负责保管，原领用人由于工作变动时，应办理移交手续。对于物资、仪器正常 合理耗用费用由项目部承担，由于个人原因丢失或损坏由个人赔偿。