费用支出审批流程

费用支出审批流程总 则 为加强各项费用的管理与控制，根据 “厉行节约、合理安排、从严控制、 超支处罚”的原则，达到提高工作效率，规范经营活动，理顺业务关系的目的，特制定本制度。

费用支出审批流程 总则 “ 为加强各项费用的管理与控制，根据厉行节约、合理安排、从严控制、超 ” 支处罚的原则，达到提高工作效率，规范经营活动，理顺业务关系的目的，特 制定本制度。 第一章基本规定 第一条 费用支出的审批权限分三类： 1 、审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2“” 、审批：指有关领导经参考审核的意见后进行批准，个别重大事项， 还需经总经理办公会议讨论通过。 3 、复核：指财务部对拟支付款项审查是否符合受理相关制度或数字计算 的正确、票据的合规性。 4 、批准：指最终决策人依据上述部门的意见对是否支付款项的意见。 第二条 : 费用支出审批权限的审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后 定量核准；先经业务、行政有关部门，后报财务部门。若遇有关审核人员出差在 外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认补签。 : 第三条 费用支出各级权签人员包括：经办人、部门主管、总经理。各级权 签人员须对自己的签章承担责任。审批基本流程为： →→→ 经办人申请部门主管审核财务部复核总经理批准。所发生业务超出 本规定所述事项的，经总经理同意后，在本规定中加以补充。