出纳工作内容范文

出纳工作内容范文 出纳工作内容是什么？为大家用心了资料，大家快来阅读参考吧! 出纳的最根本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。

出纳工作内容范文 出纳工作内容是什么？为大家用心了资料，大家快来阅读参考吧! 出纳的最根本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收 付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的 办理。这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理，以及 银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。 出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日 记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证 券进展详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的 完整、系统的经济信息。因此，反映职能是出纳工作的主要职能之 一。 出纳要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法 性、合理性和有效性进展全过程的监视。 出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货币资金与有价证券进展 保管，对银行存款和各种票据进展管理，对企业资金使用效益进展 分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方 案评估、投资效益预测分析等都是出纳的职责所在。 ①办理现金收付，严格按规定收付款项。 ②办理银行结算，标准使用支票，严格控制签发空白支票。 ③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证， 逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。 ④保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确 保其平安和完整无缺。 ⑤保管有关印章，登记注销支票。 ⑥复核收入凭证，办理销售结算。