财务资金安全管理制度

财务资金平安管理制度 货币资金财务 一、货币资金管理制度的概念 （一）货币资金管理制度的定义 货币资金管理制度，是企业加强对货币资金的内部控制，标准货币资金行为，保证货币资金的平安完整，提高资金效益，

财务资金平安管理制度 货币资金财务 一、货币资金管理制度的概念 （一）货币资金管理制度的定义 货币资金管理制度，是企业加强对货币资金的内部控制，标准货币 资金行为，保证货币资金的平安完整，提高资金效益，防范货币资 金管理过程中的过失和舞弊的财务管理制度。 （二）货币资金管理制度的总体作用（建立货币资金管理制度应遵 循的目标） １．保证货币资金的平安性 保证企业货币资金的平安性，预防被盗窃、诈骗或挪用。 ２．保证货币资金的完整性 保证企业收到的货币资金全部入账，预防私设“小金库”等侵占企 业收入的违法行为出现。 ３．保证货币资金的合法、合规性 保证货币资金的取得、使用符合国家财经法规要求，手续齐备。 ４．保证货币资金的效益性 保证合理调度货币资金，发挥货币资金的最大效益。 （三）货币资金管理制度的地位 1．货币资金管理制度是企业财务管理的根底制度 货币资金业务是企业最常见、最根本的业务，也是风险最高、最容 易出现问题的环节，任何一个企业必须建立货币资金管理制度。 ２．货币资金管理制度是企业财务管理的根本制度 财务管理是企业管理的核心，货币资金管理又是财务管理的核心。 货币资金管理制度是其他财务管理制度的根本，它统驭着其他财务