小学内部控制基础性评价工作总结报告.doc

小学内部控制基础性评价工作总结报告 　　小学内部控制基础性评价工作总结报告201X年，学校内部审计按照教育部制定的教育审计基本思路开展工作，取得了一定成效，在完善内控制度建设，规范财务管理，提高资金使

小学内部控制基础性评价工作总结报告 小学内部控制基础性评价工作总结报告201X年，学 校内部审计按照教育部制定的教育审计基本思路开展工 作，取得了一定成效，在完善内控制度建设，规范财务管 理，提高资金使用效益等方面，发挥了内部审计所具有的 预防、揭示和抵御的"免疫"功能。一年来，学校内审部门共 接手各类审计事项131项，已完成119项，审计资金总额 41,743万元。其中，校级财务预算执行审计调查1项;经济 潮 泻 须 责任审计4项，审计金额21,087万元;大型建设项目前期 乖 混 工程预算审核20项，审核金额7,409万元;基建工程跟踪 止 伯 芋 审计3项，审计金额8,058万元;修缮工程竣工结算审计 扶 闺 74项，审计金额5,073万元;科研项目结项审签12项， 四 宰 审签金额116万元;其他有关经济事项审计5项。参与各 骗 优 拥 类项目招投标109次。共提交审计报告79份，签发审计 优 抿 意见217份，提出审计整改建议17条，为学校减少不合 障 理资金支出3,223万元。 渡 控 红 一、构建"三位一体"的内审工作格局，提升内审质量 和效益 脑 讯 学校内审部门构建以预算执行审计为统领、经济责任 曼 赴 奸 审计为抓手、工程建设审计为重点的"三位一体"内部审计 微 痹 工作格局，科学合理安排内审业务，切实履行好内部审计 押 监督和服务职能。 升 樟 (一)开展校级财务预算执行审计调查，促进规范管理 筑 谐 根据教育部《关于加强高等学校预算执行与决算审计 贮 镶 姻 工作的意见》(教财12号)的有关工作要求，审计处对学 传 种 校XX年1-10月份财务预算执行情况进行了事中审计调 这 哑 查，目的在于增强预算执行的约束力，促进预算规范管 碧 耀 理。审计调查过程中，重点关注了预算收支总体执行情 汛 二 写 况，并对近三年有关经费的开支情况进行了统计调查分 囚 焰 析。调查结果显示，截至10月底学校财务预算总体执行情 况比较好。 捻 盂 买 (二)深化领导干部任期经济责任审计，明确经济责任 拾 1.完善经济责任审计工作程序 册 沦 经济责任审计是一项政策性、业务性、程序性较强的 亦 型 赤 工作，审计处在总结以往经验的基础上，进一步规范执业