财务报告编制及其控制流程表格

财务报告编制及其控制流程+表格2．1 年度财务报告编制流程1．年度财务报告编制流程与风险控制图年度财务报告编制流程与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分阶段董事长董事会审计