2023年公司财务管理规章制度

2023年公司财务管理规章制度 2023年公司财务管理规章制度1　　第一章 总则　　第一条 为加强货币资金管理，实行全面预算体制，依据国务院发布的《现金管理暂行条 例》及中国人民银行发布的《银行结算办

2023年公司财务管理规章制度 2023年公司财务管理规章制度1 第一章总则 第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，依据国务院发布的《现金管理暂行 条例》及中国人民银行发布的《银行结算办法》、《现金管理暂行条例实施细则》，结合 本公司实际情况，制定本规定。本规定适用于总公司及各所属企业。 第二条本规定是在全面预算体制下，月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有 货币资金的收支进行管理、控制和监督。货币资金包括银行存款、现金以及其它货币资金（外 埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等）。 第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负 责经济业务的收支计划和审核管理工作。 第二章总公司资金计划控制 第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、 宏观控制”。 第五条各所属企业必须于每年12月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部， 财务本部于每年底根据总公司下年发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度 安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。 第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划安排和落实，并在实 际工作中控制、监督资金计划的执行情况。 第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采取“提前通知，积极筹措” 的办法。 （一）金额在1000万元以下，必须提前5天通知财务部。 （二）金额在1000万元以上，必须提前10天通知财务部。