2024年现金管理实施细则

2024年现金管理实施细则第一章 总则第一条    为规范和提升企业的现金管理水平，保障企业现金资金安全，提高现金利用效率，制定本实施细则。第二条    本实施细则适用于所有企业的现金管理工作。第三条

2024年现金管理实施细则 第一章 总则 第一条 为规范和提升企业的现金管理水平，保障企 业现金资金安全，提高现金利用效率，制定本实施细则。 第二条 本实施细则适用于所有企业的现金管理工 作。 第三条 企业现金管理应坚持科学决策、规范运作、 风险控制、效益导向的原则。 第四条 企业应确定现金管理的组织机构，明确各岗 位职责，建立健全现金管理制度。 第五条 企业应加强内部培训，提高现金管理人员的 专业水平和业务能力。 第六条 企业应建立现金管理信息系统，提高现金管 理的自动化水平。 第二章 现金计划管理 第七条 企业应根据经营活动的需要，制定现金计 划，合理安排现金收支。 第八条 现金计划包括日常支出计划、资金周转计 划、储备资金计划等。 第九条 企业应建立现金计划编制与执行的机制，确 保现金计划的及时性和准确性。 第十条 企业应制定预算管理制度，对现金计划执行 第1 页共 4页