医院内部控制制度监督检查细则

医院内部控制制度监督检查细则以下是医院内部控制制度监督检查的一般性细则，可根据具体情况进行调整和补充：1. 监督检查的目的和范围：- 目的：评估医院内部控制制度的有效性和合规性，发现潜在风险并提出改进

医院内部控制制度监督检查细则 以下是医院内部控制制度监督检查的一般性细则，可根据具 体情况进行调整和补充： 1.监督检查的目的和范围： -目的：评估医院内部控制制度的有效性和合规性，发现潜在 风险并提出改进建议。 -范围：涵盖医院各部门和业务流程的内部控制制度。 2.监督检查的频率和时间安排： -频率：根据医院规模、业务复杂性和风险程度等因素，制定 合理的监督检查频率。 -时间安排：提前通知相关部门，协商确定具体的监督检查时 间。 3.监督检查人员的组成和资质要求： -组成：由内部审计人员、风险管理人员、合规检查人员等专 业人员组成的检查小组。 -资质要求：具备较高的专业素质和丰富的相关工作经验。 4.监督检查的方法和内容： -方法：采取文件审查、实地检查和询问等方式，全面了解和 评估医院内部控制制度的执行情况。 -内容：包括但不限于控制环境、风险评估、控制活动、信息 与沟通、监控等方面的内容。 5.监督检查的结果和报告： 第1页共2页