适用于上市公司的内部控制管理制度

上市公司内部控制管理制度第一章 总则第一条 为规范和加强公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》

. 上市公司内部控制管理制度 第一章总则 第一条为规范和加强公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险 防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的合法权益，根据《公 司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易 所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法 律法规、业务规则以及《公司章程》的相关规定，制定本制度。 第二条本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层 以及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第三条内部控制的目标是： （一）合理保证公司经营管理合法合规。 （二）保障公司的资产安全。 （三）保证公司财务报告及相关信息真实完整。 （四）提高经营效率和效果。 （五）促进公司实现发展战略。 第四条公司建立与实施内部控制制度，应遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖 公司及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务 事项和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、 精选范本