企业支付模型

前言资金的支付是企业所有者和管理人员最为关注的管理问题之一，因为资金的支付可以追溯到企业某些重要的日常经营活动，以控制资金流出为切入点，从而达到管理企业的一些目标。资金支付的管理首先是建立在管理层达成

前言 资金的支付是企业所有者和管理人员最为关注的管理问题之一，因为资金的支付可以追溯到 企业某些重要的日常经营活动，以控制资金流出为切入点，从而达到管理企业的一些目标。 资金支付的管理首先是建立在管理层达成共识的基础上，然后配套有适合企业本身的管理流 程和规章制度。具体应用过程中最为重要的是支付信息的建立与审核。 立足现时代的企业必须是管理现代化的企业，也需要现代化的工具来管理。 管理现代化至少有优秀的人才、清晰合适的管理流程加配套的规章制度；现代化管理，信息 500 化是首选，也是必选。试想强中的任何一个，如果它没有信息系统支持会如何？资金 支付管理现代化模式和现代化管理资金支付需要相互结合，最终帮助企业的资金管理提升到 一个新层次。 模式设计 () 资金支付管理模式的设计，是根据企业的组织结构或是经过优化调整后的组织结构完善现 有业务流程，利用新的业务流程再造适合企业本身的业务流程，更新现有资金管理制度，加 强管理和监督。 确立组织结构 “” 组织结构的确立是一切工作的基础，做到专事专人、责任到人、权力到人，明确资金支 付各个工作环节的负责人。确立资金支付管理的组织结构，一是资金支付业务发起者的业务 部门；二是财务部的财务工作人员，通常有财务经理、会计和出纳；三是资金支付起决定性 作用的管理层，负责审批是否支出。 建立支付流程 流程化、规范化是现代企业内部运作的至少两点要求，财务管理的资金支付流程尤为重要。 以稳定的组织结构为基础，资金支付流程可以设置如图所示：