中石化内控全套资料成品油零售管理业务流程

4.6成品油零售管理业务流程一、 业务目标1 经营目标1.1 获得最佳零售利润。1.2 扩大市场份额。1.3 保证资产安全，降低货款回笼风险。1.4 保证现金安全

4.6 成品油零售管理业务流程 一、 业务目标 1经营目标 1.1 获得最佳零售利润。 1.2 扩大市场份额。 1.3 保证资产安全，降低货款回笼风险。 1.4 保证现金安全及时上缴。 2财务目标 2.1 核算规范，保证销售收入及应收账款的真实、准确，完整。 3合规性目标 3.1 油品价格符合国家有关规定。 3.2 油品计量符合国家有关规定。 3.3 油品质量符合国家有关规定。 3.4 经营性证照符合政府部门的有关规定。 二、 业务风险 1经营风险 1.1 付油设备突发故障，使销售过程无法确认，导致收入损失。 1.2 付油数量不足、服务不规范，导致信誉丧失。 1.3 安全事故，导致停业。 1.4 不恰当的压价销售，导致毛利损失。 1.5 收款与付油量不符，导致收入损失。