资金管理的内部制度设计

资金管理货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。货币资金是公司资产的重要组成部分是公司流动性最强的一种资产,也是惟一能够转换为其他任何类型资产的资产。所以,货币资金是涉及面最广、应用最广泛,并且