企业财务尽职调查清单(实用版)

企业财务尽职调查清单（实用版）一、财务相关内控制度及执行情况调查1、管理规章制度。例：1、财务管理制度；2、会计核算管理制度；3、销售管理制度；4、研发管理制度；5、质量管理制度；6、职员聘用、管理办

企业财务尽职调查清单（实用版） 一、财务相关内控制度及执行情况调查 1、管理规章制度。 例：1、财务管理制度；2、会计核算管理制度；3、销售管理制度；4、 研发管理制度；5、质量管理制度；6、职员聘用、管理办法；7、企 业标准；8、质量认证；9、重大投资决策管理办法；10、关联交易决 策管理办法。（根据企业自身的情况提供，包括但不限于上述管理制 度。如没有不用现编。） 2、董事会、监事会、总经理办公会等会议记录 3、公司管理手册 4、内部控制访谈记录 5、对关键流程控制活动与措施运行有效性的抽样验证记录 6、公司内部审计的建立与运行情况 7、公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评价 8、ISO9000等程序性执行文件及其执行记录表等 二、财务指标分析和财务风险调查