预付款监管管理制度.

预付款监管管理制度（试行）为了规范公司的预付款支付行为，防范预付款支付过程中的差错与舞弊，确保预付款支付业务的真实性、正确性、合理性，特制订本制度。一、适用范围本制度适用于集团公司及下属各子公司的预付

预付款监管管理制度（试行） 为了规范公司的预付款支付行为，防范预付款支付过程中的差错 与舞弊，确保预付款支付业务的真实性、正确性、合理性，特制订本 制度。 一、适用范围 本制度适用于集团公司及下属各子公司的预付款支付监管。 二、预付款定义 预付款是指：根据合同或协议支付条款的约定，必须由公司先支 付给供应商一定数额的款项。 三、预付款支付管理部门 1 、各业务经办部门作为预付款支付事务的发起人，依据 合同或协议支付 条款的约定，负责预付款支付事务的申请、汇签、审批等，并根据实 1 （见附件） 际支付、冲账情况登记预付款管理台账，同时负责做好与供 。 应商预付款结算金额的核对工作 2 、财务处作为预付款支付事务的监管部门，依据 合同或协议支付条款的