简论中美证券发行审核制度的比较及思考

简论中美证券发行审核制度的比较及思考　　　　论文摘要 证券发行审核制度是解决发行人及其证券市场准入问题的基础性制度。基于监管理念和监管体制等方面的差别，世界各国（地区）实行的证券发行审核制度大体可划分

简论中美证券发行审核制度的比较及思 考 论文摘要证券发行审核制度是解决发行人及其证券市场准 入问题的基础性制度。基于监管理念和监管体制等方面的差别，世界 各国（地区）实行的证券发行审核制度大体可划分为注册制和核准制， 美国是实行注册制的典型代表，我国则实行核准制。本文旨在比较分 析中美证券发行审核制度的差异与优缺点，以对完善我国现行的证券 发行审核制度提供借鉴。论文网 论文关键词证券发行审核制度注册制核准制 证券发行是指发行人以筹集资金和调整股权结构为目的做成证 券并交付相对人的单独法律行为。随着我国资本市场的快速发展，深 化证券发行体制改革越来越成为完善资本市场的重要任务之一，而证 券发行审核制度的改革则是证券体制改革的重中之重。比较分析美国 证券发行审核制度与我国证券发行审核制度的差异，对如何立足当前 并进一步完善我国现行证券发行审核制度具有借鉴意义。 一、中美证券发行审核制度的比较思想汇报/sixianghuibao/ 世界各国（地区）由于在证券监管理念和监管体制等方面的差异， 导致所实施的证券发行审核制度各不相同，但从一般意义上讲，各国