财经纪律检查的工作方案（样例5）[修改版]

第一篇：财经纪律检查的工作方案贵德县教育及卫生系统 财经纪律情况专项检查工作方案 为了进一步深入了解和准确掌握贵德教育及卫生系统的财经管理情况，查找各单位在资金管理和财务管理中存在的漏洞，提出整改意见

第一篇：财经纪律检查的工作方案 贵德县教育及卫生系统财经纪律情况专项检查工作方案 为了进一步深入了解和准确掌握贵德教育及卫生系统的财经管理情况，查找各单位在资金管理和财务 管理中存在的漏洞，提出整改意见和建议，促进各单位建立健全严格的财务内控制度，加强廉政建设，使 全县各教育和卫生部门财务管理更加规范化、制度化，特制定本方案。 一、工作目标 通过检查，发现和解决贵德县教育及卫生系统在财经方面存在的突出问题，特别是执行财政纪律方面 的突出问题。对有关财务管理制度的落实情况和预算执行情况；单位收支情况；财会基础工作开展情况（包 括会计档案、财务资料保管等）；所属单位的内部控制制度的建立和执行情况，有效性和完整性；固定资 产管理、应收应付款、财务收支预决算的编报情况；银行账户、现金管理情况；是否存在小金库和账外账 问题等进行检查，掲示问题，督促整改，健全财务管理制度，完善内部控制机制。 二、检查范围 20131311 年度，教育局及下属个学校，卫生局及下属个卫生院所有资产、债权债务、财务收支。 三、检查的内容和重点 （一）调查了解学校及卫生院概况和经营管理情况 1 1 、通过召开检查前座谈会及查阅有关资料，了解教育局及下属单位、卫生局及下属单位的基本情况汇 报。 2 、检查单位内部管理情况。主要检查包括资产管理、财务管理及其他内部控制制度是否健全和执行实 施情况，内控执行是否有效。 （二）检查货币资金 1 、检查出纳岗位与会计是否分离，资金收付记录是否日清月结，印章保管是否符合规定； 2 、检查现金是否没有盘点，有无盘点记录，账实是否相符，有无白条抵账；