银行印鉴专项管理制度

中高投资集团公司财务专项管理制度－银行财务印鉴管理制度第一条 为加强公司内部财务管理，依据《会计法》、《会计基础工作规范》等相关法律法规，结合我公司财务核算流程特制定本制度。第二条 银行账户开设制

中高投资集团公司财务专项管理制度 －银行财务印鉴管理制度 第一条为加强公司内部财务管理，依据《会计法》、《会计基础工作规范》等相关法律法 规，结合我公司财务核算流程特制定本制度。 第二条银行账户开设制度。 （一）财务部根据公司业务需要确定开户类型和开户银行，报请集团法人审批后，办理开户 手续。 （二）开户手续由出纳员负责办理。办理完毕后，将开户手续交财务部存档。 （三）按照业务需要，公司在银行开设基本户、一般账户。 （四）公司开立的账户，只能从事业务范围内的资金收付，不准出租、出借或转让给其他单 位或个人使用。 第三条银行预留印鉴管理制度。 （一）印鉴保管原则：确定专人、分工负责、责任明确、安全保管。银行财务预留印鉴不 得由一人保管，分别由会计和出纳保管。会计保管公司法人代表名章，出纳保管公司财务专 用章。 （二）银行财务印鉴保管人不得将印鉴外借。 （三）银行印鉴保管人严禁私自携带印鉴离岗，因公需携带外出时，须经财务部负责人批准。 （四）银行预留印鉴用于非银行业务时，须经财务部负责人审批同意。 （五）财务印鉴暂不使用时，应随时入柜妥善保管。 第四条银行票据管理制度。 （一）银行票据由出纳员负责购买和保管。 （二）从银行购买支票后，应及时在支票登记簿上按支票号逐一登记。支票领用时，在支票 登记簿上登记领用支票日期、金额、用途、并由领用人签字。 （三）银行结算票据如支票、汇票等由出纳统一签发，不得签发空白或空额票据。签发支 票须写明收款单位名称、真实用途、大小写金额及签发日期等。 “” （四）支票大、小写金额必须填写齐全，不得涂改。如发生书写错误，应及时加盖作废