商业银行资产的风险因素及应对思考

商业银行资产的风险因素及酶r思考摘要：商业银行在我国金融行业发展中发挥着关键作用，维持商业银行的良好经营状况，可以保障市场经济的稳 定性，为社会提供更加优质的金融服务。由于多种因素的影响，商业银行在经

商业银行资产的风险因素及酶思考 r 摘要：商业银行在我国金融行业发展中发挥着关键作用，维持商业银行的良好经营状况，可以保障市场经济的稳 定性， 为社会提供更加优质的金融服务。由于多种因素的影响，商业银行在经营发展中会出现较多不良资产，不仅会对 自身的正常运 转造成限制，而且也不利于社会经济的稳定发展。为此，应该采取有效的控制措施，以降低不良资产风险, 实现对不良资产的 有效处置，增强商业银行竞争力。本文将对商业银行不良资产的相关概念加以介绍，提出商业银行不 良资产的风险因素，探索 商业名艮行不良资产风险的应对措施。 关键词：商业银行;不良资产;风险因素;应对措施 市场经济发展进入到关键时期，如何在经济建设中保障银行业的稳定发展，充分发挥银行的支撑作用，成了当前 面临 的主要问题。不良资产的出现，是限制商业银行高效运转的主要原因，加大了经营发展的风险，容易出现烂账和呆 账等状 况，随着盈利能力的下降，导致其综合竞争力受到影响。在传统工作体系下，对于不良资产的认知程度不高，而 且缺乏完善 的应对机制，导致不良资产的风险不断升高，酿成难以挽回的损失。为了适应新时代市场经济的发展特点， 商业银行必须以 不良资产的有效处置为重点，构建良好的内部经营环境，同时为社会经济发展创造可靠条件。 1 商业银行不良资产概述 不良资产的概念具有一定广泛性，从商业银行的角度来讲，不良贷款是不良资产的主要组成内容，如果资产状况 较差或 者贷款没有及时回收、确定无法回收，则可以被归为不良资产的范畴。按照其他的分类方法，次级等级信贷资产、 可疑等级信 贷资产和损失等级信贷资产等，都属于不良资产的基本类型，运用传统的划分法对其实施划分，已经无法适 应当前不良资产的 基本特点，其呈现出僵化性问题，随着不良资产的变化，传统分类方法也具有局限性问题。“五级划分 标准”中对不良资产做 出了明确的等级划分，相较于传统方法而言呈现出精细化的特点，可以帮助管理人员更加清晰和准 确的找到商业银行的不良资 产，采取针对性控制方法。正常等级信贷资产和关注等级信贷资产则不属于不良资产的范畴。 该分类方法具有良好的适用性， 更加客观和真实的反映商业银行的不良资产情况，为风险管控和经营管理提供了理论依 据。 2 商业银行不良资产风险产生的原因 2.1 处置方法不合理 对于不良资产的处置效果，会对整个商业银行的运营发展产生影响，但是从目前实际情况来看，由于缺乏正确而 规范 的处置方法，导致银行面临的风险升高，随着不良资产的增多，风险指数也会越来越大，容易造成恶性循环的现象。 部分商 业银行在处置不良资产时采用传统方法，比如“追债”，缺乏现代化管理理念和方法，与社会经济发展存在脱节的 情况，不 利于风险的有效控制。部分工作人员的积极性不高。缺乏完善的激励措施，导致银行不良资产无法得到快速处 置，只是采用 投机取巧的形式加以遮盖，未能完全解决不良资产问题。很多工作人员长期局限于传统思维理念下，对于 不良资产处置工作 的认知程度不高，先进技术应用能力较差，无法在制度及机制建设中发挥关键作用。 2.2 存量控制不严格 不良资产管理与信贷管理工作的衔接度不足，缺乏精细化的管理措施，导致无法准确反映商业银行的不良资产情 况， 比如在采用“五级分类标准”时，客观性会受到人为因素的干扰，为了完成自身的绩效，工作人员采用暗箱操作的方 式实施 ［1］ 处理，无法正确反映银行不良资产的存量，给后续经营发展埋下较大隐患。银行与客户之间的交流沟通不足， 不了解 客户的贷款偿还能力，因此在统计不良资产时容易出现较大的误差，无法为商业银行领导层的决策提供科学依据。 相较于商 业银行提供了的信息而言，不良资产的实际情况要更加严重，将会给银行造成巨大的经济损失，不利于银行信 贷服务水平的 提升。