企业内部控制审计案例资料

企业内部控制审计案例一、资金内部控制 （一）某公司出纳贪污公司款项案。 A事务所在对G公司进行审计时，在对货币资金项目审计中执行如下的审计程序，到达现场前将询证函交予给出纳李某，由其到银行函证

精编内部审计在企业内部控制的作用及发挥

内部审计在企业内部控制的作用及发挥摘要：内部审计在企业风险管理和内部控制中发挥着重要作用，而实际工作中内部审计的作用发挥受管理层的认识、审计人员素质、缺少优秀实践等诸多方面因素的影响，发挥得较不理想。

浅谈企业内部控制的审计0

浅谈企业内部控制的审计　　 【摘要】随着 经济 的全球化和 现代 企业 的 发展 ，内部控制审计已成为企业内部管理体系中不可或缺的重要组成部分。本文通过对内部控制的内涵和内部控制审计 内容 的阐述

股份制企业的内部控制与内部审计

股份制企业的内部控制与内部审计（__:___________单位: ___________邮编: ___________） 　【摘要】现代企业制度下的内部控制是一种管理控制，其作用在于保

企业内部审计及内部控制与财务风险管理培训资料

- 企业内部审计及内部控制与财务风险管理 - 主 要 内 容 - 内部审计篇内部审计基本理论内部审计与外部审计共同涉及的几大专业问题 内部审计具体

信息化环境下企业内部控制审计风险控制

信息化环境下企业内部控制审计风险控制　　摘要：在审计中，因为要涉及到大量的行业内部结构安全问题，所以在其指标标准的设置中，就需要进行特立独行的政策机构进行相应的信息调控。而在应对这些风险中，我们针对相

企业内部控制审计管理制度

内部控制审计管理办法第一章 总则为了规范成都远鸿集团公司(以下简称“集团公司”)及各子公司内部控制审计监督工作，保证审计质量，制定本管理办法。本管理办法所称内部控制，是指集团公司及控股子公司为保护财

浅析石油企业内部控制审计存在的问题及对策

浅析石油企业内部控制审计存在的问题及对策石油企业；内部控制审计；问题；对策 一、内部控制审计的内涵 1　内部控制审计的概念 内部控制审计就是以内部控制制度为基础的审计，通过对被

企业内部控制的审计评价毕业

摘要 21世纪初国内外出现了一系列的舞弊案，如国外的世界通信、默克制药、安然和施乐等大批国际大公司，国内的麦科特、郑百文、银广夏、红光实业、蓝天股份等上市公司会计造假案。这些造假案的出现使

施工企业的内部控制优于外部审计的探讨

施工企业的内部控制优于外部审计的探讨 　　摘要：内部控制是企业管理工作的基础，是企业持续健康发展的保证，是企业成功不可或缺的要素。本文探讨了工程施工企业内部控制优于外部审计的观点。 　　关键词：

浅谈内部审计在企业内部控制中的作用0

浅谈内部审计在企业内部控制中的作用 内部控制是指行政领导和各个治理部分的有关职员，在处理生产经营业务活动时相互联系、相互制约的一种治理体系，包括为保证企业正常经营所采取的一系列必要的治理

企业内部控制审计指引实施意见

- 企业内部控制审计指引实施意见 - 引言企业内部控制审计指引概述企业内部控制审计实施流程企业内部控制审计要点企业内部控制审计案例分析企业内部控制审计建议与展望