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利率互换利率与应用
- 利率互换介绍 - 目录 - 1.基本概念&类型介绍2.利率互换市场发展介绍3.投资策略&具体应用4. 保监会规定
利率互换在银行利率风险管理和业务经营中的应用
利率互换在银行利率风险管理和业务经营中的应用 摘要:利率互换是交易双方订立的相互支付协议,约定在未来一段时间内按一定数量的本金和协定的利率进行现金流交换。本文首先对利率互换的概念原理、交易结构、
利率互换市场
利率互换市场范秀兰利率互换概述利率互换交易简单利率互换图1显示了简单利率互换交易的交易结构。该互换期限5年,从2006年8月23日开始,2011年8月23日到期。A是固定利息的支付方,年利率为5%,每
利率互换产品及其在我国的应用研究
利率互换产品及其在我国的应用研究 中图分类号:F832 文献标识:A 文章编号:1009-4202(2013)08-000-02 摘 要 利率互换产品在国内尚处于起步阶段,在国际上的探究
课件7利率互换与货币互换
主题7 利率互换与货币互换利率风险的定义分析仅限于与跨国公司有关的利率风险。利率风险是指市场利率变动的不确定性给跨国公司造成损失的可能性 跨国公司(非金融公司)的最主要利率风险来源于债务方面。利率因
利率互换业务需求方案
利率互换业务估值核算需求方案书目录 TOC \o "1-3" \h \z \u 1. 需求背景 PAGEREF _Toc34912__32 \h 32. 财务系统需增加科目 PAGEREF _To
利率互换金融工程与衍生利率
- - 利用利率互换转换某项负债 利用利率互换可以将固定利率贷款转换为浮动利率贷款,也可以将浮动利率贷款转换为固定利率贷款。 假设在200
互换交易-利率互换
- 金融互换——利率互换 - 一、利率互换的含义及相关基本概念 - (一)利率互换:在对未来利率预期的基础上,交易双方签订一个合约,规定在一定的时间
货币互换与利率互换案例
案例16: 货币互换 某化工厂在1987年底筹措了250亿日元的项目资金,期限十年,固定利率5%。计划1992年项目投产后以创汇的美元来归还日元贷款。这样企业到偿还贷款时,将承受一个较大的汇率
固定收益策略报告(国债):利率互换研究系列一,利率互换的前世今生
目 录摘要: 1HYPERLINK \l "_TOC_250011"一、 利率互换的定义和作用 4HYPERLINK \l "_TOC_250010"(一)利率互换是什么 4HYPERLINK \l
利率互换、金融工程与衍生利率
- - 5.3 利率互换5.3.1 利率互换的机制利率互换(interest rate swaps)是指双方签定协议,在一定期限内交换按照不同利率计算的一系列现金流。使用最广
利率互换会计处理
利率互换会计处理 我国会计准则中没有直接涉及到利率互换会计,利率互换会计基本上遵循与其他类型的衍生金融工具会计相同的规则。在资产负债表中利率互换以公允价值记录,但对互换的公允价值的估价要比其他衍生工