交易性金融资产实质性程序模板

交易性金融资产实质性程序交易性金融资产实质性程序被审计单位： 项目： 交易性金融资产 编制：

销售费用实质性程序

销售费用实质性程序被审计单位：项目： 销售费用编制：日期：第一部分索引号： SD财务报表截止日/期间：复核：日期：认定、审计目标和审计程序对应关系一、审计目标与认定对应关系表C 与销售费用有关的金额及

控制测试和实质性程序的区别

控制测试和实质性程序的区别一、定义需要注意的是控制测试指的是测试控制运行的有效性。即是针对被审计单位的内部控制制度的。    实质性程序是指注册会计师针对评估的重大错报风险实施的直接用以发现认定层次

控制测试与实质性程序有何联系和区别

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交易性金融资产实质性程序表

表8-5 交易性金融资产实质性分析和细节测试程序表单位名称：编制人：复核人：质控人：索引号：截止H期：年 月日 H期：H期：H期：页次：涉及的相是否索引号执行人及甲1T在厅关认定 执行N/A 日期一、

应收账款实质性程序

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销售交易的实质性程序

销售交易的控制目标、内部控制和测试一览表内部控制目标常用的交易实质性程序登记入账的销售交易确系已经发货给真实的顾客(发生) 复核主营业务收入总账、明细账以及应收账款明细账中的大额或异常项目 追查主

长期借款实质性程序表

表8-3单位名称： 编制人： 复核人： 质控人： 索引号：截止口期： 年 月 口 口期： 口期： □期： 页次：士、,皿. 涉及的相关是否 索引号执行人及审计程序 认定 执行 N/A 日期一、实质性分

应付账款实质性程序表

表5-6 应付账款实质性分析和细节测试程序表单位名称：编制人：复核人：质控人：索引号：截止日期:年 月 日 日期：日期：日期：页次：由4+珥口涉及的相是否 索引号执行人及甲TT在厅关认定执行 N/A日

实收资本实质性程序表

表8-4实收资本实质性分析和细节测试程序表单位名称：编制人： 复核人： 质控人： 索引号：截止口期：年 月口 口期： □期： □期： 页次：一、实质性分析程序土、is. 涉及的相 是否 索引号 执行人

交易性金融资产实质性程序

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